区块链与虚拟货币目前像是现行传统金融体系的补充，因为他能够自主运行，不用依赖政府或是第三方单位管理，在传统金融体系无法覆盖到的地方，区块链与虚拟货币提供了一条崭新的道路。

现行的经济理论跟货币政策都是实行数百年来的结果，政府可以操控货币流通量跟举债来影响国家经济。然而部分国家之政府滥发货币导致恶性通货膨胀，导致国家金融体系接近崩溃，这时候虚拟货币将可以满足民众日常生活的支付需求，经济体系可以被虚拟货币取代，但另一方面是不是就形同无政府状态对于总体经济来说可能会再产生几个问题值得我们省思。

1.虚拟货币泡沫:这些游离于法律监管之外的金流，当人们过度仰赖虚拟货币，推升将其帐面价值大大超过了实际价值，是不是有可能带来下一波的金融海啸泡沫

2.税务问题:未来更多经济活动如果以「代币」的形式在区块链上进行价值的转移，政府能否容忍课不到税的问题

3.与既有体系相互冲突:目前在国际组织上，已经有部分传统金融体系对于去中心化的虚拟币体系表达排斥态度。例如马绍尔群岛想改用加密货币作为法币，就遭到IMF警告如此将得不到国际金融体系的支援。

区块链与虚拟货币如何影响现行金融环境

区块链技术不需要第三方中介、透过分散式的节点进行数据的读取、验证、传送和交流。我们也可以把区块链技术看成分散式、开放式、去中心化的大型记帐本，任何人在任何时间地点都可以使用相同的技术加入新的资讯。一旦记载着交易资讯的下个区块上链后，这些交易将不可逆地获得验证。

对于金融业来说，区块链技术是破坏式创新的威胁，同时也是偌大的机会。金融机构高度中心化的管理，造成内部庞大的成本；银行与个人、法人之间，或是跨国企业之间的交易，都需要一个不可窜改且不受外部干预的连结，交易也需要保有完整的隐私。若金融业能够导入区块链技术，可以改变本身的营运效率并降低成本改善财务体质。

趋势与实际应用的范例

经过以上的解释，大家可能还是有疑惑，到底实际上的金融业务，是如何应用了区块链呢应用之后出现了什么样的改变我们举几个例子来为大家说明。

a) 身分认证

金融机构要为客户验证文件的真实性，都需要客户亲自前往单位办理。若透过区块链，客户只需要在金融机构验证自己的文件一次，将该文件的杂凑值放进区块链，之后到其他单位办理只需要比对该杂凑值，将可以快速完成文件验证。不仅节省金融机构的人力成本，对客户而言更节省时间与交通成本。

b) 信用违约交换

信用违约交换(CDS)是指当金融机构借钱给信用不好的人时，必定会担心如果这些人倒债了该怎么办，于是银行把这种违约风险，包装成一个商品，卖给愿意承担那些信用不良人士之违约风险的人。但是购买的人因为不像银行直接面对那些欠债的人，并不完全清楚手中的CDS的真实风险，因此产生资讯不对称的问题。能够将这些信用不良者的财务资讯上链，让银行、CDS购买者都能共享，就能解决其中资讯不对称的问题，提升CDS的流动性更高，降低购买者的预期与实际风险承担之落差。

c) 金流与支付

区块链支付系统在支付系统上，能大幅改善跨系统结算问题，以及解决人工对帐可能发生的错误。前阵子某家银行的分行系统出错，在傍晚结帐时帐务对不拢，导致其他银行都在等待该分行找出错误在哪，一直延后到晚上八九点才解决。这就是目前银行间转帐与金流面临的真实问题，只要有一家银行的帐出问题，那其他银行也无法下班，都要等待错误的那方弄清楚错帐来源。

d) 跨国贸易与融资

传统上银行会担任跨国贸易的中介，如货款的支付、短期融资的需求、信用状开立等等，都需涉及大量人力与文书作业，且整个过程并不是完全透明的，只要其中任何一方延误，都会产生延迟、出错、没有共识等问题。若使用区块链以及智能合约自动化整个签约、合约执行以及贸易融资的流程，将大大减少交易三方的风险。举例来说，当买方的信用证被银行验证，智能合约将会自动传送卖家可以出货的讯息，中间所有信息如收据资料、船运资料、交易资讯都能记录在区块链上，让买卖方以及中介金融机构可以共享公开且不可窜改的资讯。

e) 函证程序

「函证」是会计师在审查公司财报时，向该公司的相关银行、企业及厂商取得审查资料所进行的程序。传统上银行在进行函证程序时几乎都是透过人工的方式，时常发生许多疏失。若是采用区块链的技术将可以达到自动记录的效果，提升作业效率，并应用区块链的「防窜改性」来达到函证程序的防伪。

区块链与虚拟货币未来之机会与局限

「信任、公开、透明、创新、法律」，这是区块链与现实世界经济产生互动必定会接触的议题。我们现在依然生活在法律规范下的世界，未来将会如何发展，取决于政府的效率、民众的价值观、人们逐利的渴望这三方面的拉扯。

「这是一个最好的时代；也是一个最坏的时代」。虚拟货币提供了崭新的一套体系，各种无限尝试的可能；不过也给了未来更多的不可预测性，我们花了数百年建立了现代的金融体系，在虚拟货币的冲击下会产生什么样的结果呢 当前没有标准答案，说法百家争鸣，唯有端看个人到底信仰着什么样的趋势以及未来了。